Skip to main content

PVN deklarācija

Funkcionalitāte nodrošina PVN deklarācijas sagatavošanu un iesniegšanu Valsts ieņēmumu dienestā (VID), izmantojot Elektroniskās deklarēšanas sistēmu (EDS).

PVN deklarācijas uzstādījumi​

Lai sagatavotu Latvijas likumdošanai atbilstošu PVN deklarāciju, PVN deklarācijas veidnes logā jāuzstāda PVN deklarācijas atskaites ID 50103 (ID 12 BC21…).

Ilustrācija 0‑1 “PVN deklarācijas veidnes uzstādījumi”

PVN atskaišu konfigurācijas logā jāuzstāda:

 ·       PVN atgriešanas – Piedāvāt rindas koda bloka ID 70182013; Iesniegšanas koda ID70182005.

·       EK pārdosanas saraksts - Piedāvāt rindas koda bloka ID 70182012;

image-20240313-122444.png

Ilustrācija 0‑2 “PVN atskaites konfigurācija”

Logā PVN deklarācija nepieciešams uzstādīt PVN deklarācijas rindas atbilstoši Ministru kabineta Noteikumiem par pievienotās vērtības nodokļa deklarāciju. Logā PVN deklarācija nepieciešams ievadīt visas PVN deklarācijas rindas, kādas ir paredzētas Ministru kabineta noteikumos. Katrai rindai norāda, no kādiem virsgrāmatas kontiem (visbiežāk) vai PVN ierakstiem attiecīgajā rindā jāaprēķina summas. Ja kādā rindā jāapkopo informācija no daudziem kontiem vai ar atšķirīgiem papildus kritērijiem (piemēram, kontējumu grupu filtriem), iespējams izveidot palīgrindas, kuras netiek drukātas un sūtītas uz EDS.

Rindas Nr. – rindas numuru norāda atbilstoši rindu numerācijai Pievienotās vērtības nodokļa deklarācijā. Palīgrindām norāda brīvi izvēlētus numurus;

Apraksts – Norāda Pievienotās vērtības nodokļa deklarācijas rindu nosaukumus. Palīgrindām norāda aprakstu brīvā formā;

Tips – norāda kāda veida ieraksti summējami attiecīgajā rindā. Pieejamās izvēles:

  • Kontu summēšana – summē ierakstus no V/G ierakstiem;

  • PVN ierakstu summēšana – summē PVN ierakstus;

  • Rindu summēšana – summē citas rindas PVN deklarācijā;

  • Apraksts – apraksta rinda, kurā netiek parādītas summas;

Rindu summēšana – ja Tips ir rindu summēšana, norāda, kuras rindas summēt;

Kontu summēšana – norāda, kuru V/G kontu ierakstus summēt, ja Tips ir Kontu summēšana;

Summas tips – tiek izmantots, ja Tips ir PVN ierakstu summēšana;

V/G summas tips - tiek izmantots, ja Tips ir Kontu summēšana. Dod iespēju izvēlēties, vai summēt V/G konta neto apgrozījumu, Debeta vai Kredīta ierakstus;

Visp.kontējuma tips, Visp.bizn.kontējuma grupa, Visp.prod.kontējuma grupa, PVN bizn.kontējuma grupa, PVN prod.kontējuma grupa – lauki ierakstu filtrēšanai pēc kontējuma grupām;

Drukāt ar – nodrošina iespēju izdrukā parādīt pretējo zīmi;

Apaļot līdz – iespējams norādīt noapaļošanu, pēc noklusējuma 0.01;

Noapaļošanas tips – Tuvākais, Uz augšu, Uz leju. Noapaļošanas lauki tiek izmantoti proporcijas aprēķinam;

Aprēķināt ar – iespējams norādīt, ka aprēķinos tiek izmantota pretējā zīme;

Rādīt nulli, ja – iespējams norādīt, ka tiek parādīta nulle, ja Summa ir negatīva vai pozitīva. Tiek izmantots deklarācijas rindām, kur norāda budžetā maksājamo, no budžeta atmaksājamo nodokli;

Drukāt – atzīme, ka rindu nepieciešams izdrukāt deklarācijā, tiek atstāta tukša aprēķinu palīgrindām;

Kaste Nr. – uz EDS tiek nosūtītas tikai tās rindas, kurām šis lauks ir aizpildīts, automātiski aizpildās pēc formulas R+Rindas Nr, ja ir atzīmēts Drukāt.

Ilustrācija 0‑3 “PVN deklarācijas uzstādījumu piemērs”

PVN deklarācijas sagatavošana​

Pirms sagatavot failu VID EDS, ir jābūt sagatavotiem PVN pielikumiem.

Pirms deklarācija tiek eksportēta failā, to iespējams aplūkot izdrukas formā. Šim nolūkam jāspiež poga Drukāt vai Priekšskatījums.

Ilustrācija 0‑4 “PVN deklarācijas izdruka”